信用证样本图片(外贸小白如何快速学会高效审核信用证)

信用证样本图:外贸小白如何快速学会有效审核信用证？

外贸路漫漫，慢行

信用证的特点是受益人（通常为出口人）提供符合信用证规定的所有文件，开证行应当承担第一次支付责任，属于银行信用。理论上，在满足信用证条款的情况下，使用信用证支付既安全又快捷。但必须特别注意的是，信用证支付方式强调单一一致、单一一致的严格一致原则。如果受益人提供的文件不一致，不仅会产生额外费用，还会被开证行拒绝支付，给安全及时收集外汇带来很大风险。

因此，提前对信用证条款进行全面、仔细的审查，及时向开证人（通常为进口人）修改不符合出口合同规定或不能办理的信用证条款，可以大大避免上述情况。那么如何审查信用证呢？

审核信用证

一、有效性

信用证有效期：信用证样本图片

若无有效期，则证书无效；

信用证是否有保留条款：信用证样本图片

保留条款意味着信用证必须在一定条件下生效；例如：信用证样本图片

取得进口许可证后才能生效。

信用证是否有银行保证付款的责任文件，否则信用证无效

范例：Weherebyengagewithdrawers,endorsersand/orbonafideholdersthatdraftsdrawnandnegotiatedonpresentationandthatdraftsacceptedwithinthetermsofthiscreditwillbedulyhonoredatmaturity.

信用证明明明确表明可以撤销：由于受益人未经受益人同意可以随时撤销或变更，应当说受益人没有支付担保，一般不接受此类信用证。

二、真实性

对于信用证，主要检查银行是否有印章一致印章，对于电子信用证，主要检查银行是否有印章印章。

三、风险性

审查开证行资信情况

受益人可以委托信用证通知银行调查开证银行的信用，但通知银行对其提供的信息不承担任何法律责任。在实际业务中，对于信用不良或资质差的开证银行，除非对方接受我们的要求，并要求另一家信用可靠的银行保证或确认赔偿，保证银行或确认赔偿银行的责任已明确。

信用证软条款

主要审查信用证是否含有软条款

四、在合同条款的基础上核信用证

审查信用证本身

开证日期：信用证是否按合同要求及时出具

信用证号：独一无二

信用证金额：货币、金额、单价、数量是否一致

信用证有效期和到期地点：信用证必须有效期，通常比最新装运期晚10~15天为宜。原则上不接受国外信用证到期，详细案例分析可参考文章：

如来证规定，向银行交付账单的日期不得迟于提单日期后的几天。逾期或者文件不均匀的，银行有权不付款。

交单期通常按以下原则处理：

信用证规定的，应当按照信用证规定的交单期向银行交单；信用证不规定的，银行交单日期不得迟于提单日期后21天；同时，应充分考虑以下事项对交单期的影响。

1、生产和包装所需的时间

2、内陆运输或集港运输所需的时间

3、法定商检或客检所需的时间进行必要的检查

4、申领出口许可证/FA产地证所需时间(如需)

5、报关检查所需时间

6、船期安排

7、到商会、/或领事馆办理认证或出具相关证明所需的时间(如有必要)

8、如申请检验证书SGS验货报告/OMICLETTER或客户验证等其他验货报告所需的时间

9、制造、整理和审查信用证规定的文件所需的时间

10、将文件交付给银行所需的时间包括文件交付给银行后发现错误退回更正的时间

审核信用证当事人

原则上，申请人的名称和地址应与合同中买方的名称和地址一致。

审核汇票条款

付款期限是否与合同一致。付款人必须是开证行或开证行指定的另一家付款行，UCP600以开证人为汇票的付款人是不允许的。

审查货物条款

名称、规格：与合同是否一致

单价：单价是否完整，完整单价包括计价货币、单位价格金额、计量单位和贸易术语。为避免争议，如果合同中适用于贸易术语后的实践和实践的版本年份，也应在信用证中列出。

数量：测量单位是否一致，是否有溢出和短装载条款（范围是否一致）。如果信用证中没有规定溢出和短装载条款，数量也允许多装载或少装载5%，但前提是不允许增加或减少规定的数量；提取金额不得超过信用证金额；货物不按包装单位或数量计算，二是按长度、体积、容量、重量计算。

包装：包装材料、包装方法。包装不应使用过于笼统的表达方法，如seaworthypacking”或“customarypacking”

具体标志的规定：信用证应与原合同一致

标志由卖方选择：一般来说，信用证中没有标志，卖方可以自己设计

买方应选择标志：以信用证规定的标志为准备货

信用证中援引的合同号码或签订的合同日期是否与实际合同一致

审查装运条款

装运港：装运港应当符合合同规定的，信用证一般规定为Chinaports”“Chineseports应该是可以接受的。fromChinaporttoHongkong除外

目的港：目的港一定要具体，不能笼统。同时因为重名港口比较多，所以需要加上国别。

装运期:某年、某月、某日不能具体规定，应该是一段时间

装运方式：分批装运

转运：信用证禁止转运的，应联系船舶公司或货运代理，检查是否有直达船到达信用证指定港口

审查保险条款

结合所采用的贸易术语，确认谁负责办理保险手续。

保险金额：保险金额一般为发票金额的110%。

保险勘察代理人：信用证规定保险勘察代理人的，受益人应当要求更改证书，因为中国保险公司规定保险勘察代理人必须由保险公司独立选择。

审核检验条款

检验机构：一般由独立于买卖双方以外的第三方对产品进行检验检疫。原则上，我们不接受客户自行检验或授权的代理人的检验检疫。

检验时间：可在装运港进行检验检疫，货物到达目的港后由进口国检验检疫部门进行检验，特别是检验结果与最终付款是否结合时。

审查费用条款

信用证是一种昂贵的结算方式，涉及许多银行费用，如开证费、通知费、议付费、修改费、保兑费、付款费、电信费、邮递费、不符点文件扣除费等。

参考书籍：

谢娟娟主编的《对外贸易单证实务与操作》

《国际贸易实践》、孙晓程副主编

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